Έφοδο σε έξι τράπεζες οι οποίες εξετάζονται για εμπλοκή σε φοροδιαφυγή και ξέπλυμα μαύρου χρήματος πραγματοποίησαν οι γαλλικές εισαγγελικές αρχές, όπως αναφέρει σε δημοσίευμά του το Bloomberg.
Το πρακτορείο αναφέρει ότι μεταξύ των τραπεζών είναι οι Societe Generale, HSBC, BNP Paribas και Natixis, ενώ αφορά απάτη αναφορικά με τα μερίσματα.
Οι τράπεζες κατηγορούνται ότι χρησιμοποιούν την εξής τακτική: αγοράζουν μετοχές από έναν ξένο επενδυτή κάποιας εταιρείας λίγο πριν την καταβολή μερίσματος. Αποκτώντας αυτές τις μετοχές από τη μία πλευρά οι ίδιες έχουν το δικαίωμα φοροαπαλλαγής και από την άλλη ο ξένος επενδυτές «γλιτώνει» την καταβολή φόρου για το ποσό που θα εισέπραττε ο ίδιος από το μέρισμα.
Η έρευνα σχετικά με τα παραθυράκια που χρησιμοποιούνται για τη μείωση της φορολογίας των μερισμάτων είναι ένα διαρκές σκάνδαλο στη Γερμανία. Στην έρευνα συμμετέχουν περισσότεροι από 150 ερευνητές και 6 Γερμανοί εισαγγελείς από την Κολωνία.
Στη Γερμανία, οι λεγόμενες συναλλαγές αυτές χρησιμοποιούσαν παραθυράκια στη φορολογική νομοθεσία που επέτρεπαν στους πωλητές ανοικτών πωλήσεων και στον πραγματικό κάτοχο των μετοχών να διεκδικήσουν όλοι πιστωτικό φόρο για ένα μέρισμα που καταβλήθηκε μόνο μία φορά. Η στρατηγική έκανε χρήση φορολογικών πιστοποιητικών που εξέδιδαν οι τράπεζες που συμμετείχαν ως θεματοφύλακες στις συναλλαγές. Η Γερμανία κατάργησε τους αμφιλεγόμενους κανόνες το 2012.