Περισσότερες από 3.300 έρευνες των φορολογικών αρχών για απάτες, ξέπλυμα χρήματος και μεγάλη φοροδιαφυγή βρίσκονται σε εξέλιξη, όπως αποκαλύπτουν τα στοιχεία της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.
Συγχρόνως η ΑΑΔΕ έχει αναστείλει τα ΑΦΜ φορολογουμένων στις υποθέσεις που ολοκληρώθηκε η έρευνα, ενώ έχει επιβάλει και τσουχτερά πρόστιμα. Επίσης, βρίσκεται σε συνεργασία με τις φορολογικές αρχές άλλων χωρών για την πλήρη διαλεύκανση των υποθέσεων, οι περισσότερες των οποίων έχουν διεθνή «πλοκάμια».
Ειδικότερα, στο τέλος του περασμένου Φεβρουαρίου, βρίσκονταν υπό διερεύνηση από τις Υπηρεσίες Ελέγχου και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων (ΥΕΔΔΕ) 3.354 έρευνες μεγάλων υποθέσεων φοροδιαφυγής και ξεπλύματος «μαύρου χρήματος».
Την ίδια περίοδο ολοκληρώθηκαν οι έρευνες σε 164 υποθέσεις, επί των οποίων εντοπίστηκαν παραβάσεις στις 123 με το ποσοστό παραβατικότητας να ανέρχεται στο 75%, ενώ τα πρόστιμα που καταλογίστηκαν ανήλθαν στο ποσό των 56,6 εκατ. ευρώ.
Ενδεικτικό είναι πως το 2023 ολοκληρώθηκε η έρευνα σε 1.208 μεγάλες υποθέσεις φοροδιαφυγής και διαπιστώθηκαν παραβάσεις στις 1.013 ή στο 83,9% των ελεγχόμενων υποθέσεων.
Επίσης, κατά το πρώτο δίμηνο του 2024, ξεκίνησαν οι έρευνες για 233 νέες υποθέσεις ενώ έκλεισαν 149 υποθέσεις του παρελθόντος.
Απάτες στον ΦΠΑ
Σε ότι αφορά στην απάτη στον τομέα του ΦΠΑ, κατά το πρώτο δίμηνο του 2024 ξεκίνησαν οι έρευνες για 31 νέες υποθέσεις, έκλεισαν 15 υποθέσεις του παρελθόντος και είναι σε εξέλιξη άλλες 119 υποθέσεις απάτης στον ΦΠΑ.
Αξιοσημείωτη η παραβατικότητα στις υποθέσεις απάτης στον ΦΠΑ, η οποία έφτασε στο απόλυτο κατά το δίμηνο Ιανουαρίου – Φεβρουαρίου, αφού από τις 15 υποθέσεις που έκλεισαν, βρέθηκαν παραβάσεις και στις 15 και απενεργοποιήθηκαν τα ΑΦΜ των εμπλεκόμενων εταιρειών και φυσικών προσώπων.
Εξαφανισμένοι έμποροι
Οι περισσότερες φορολογικές απάτες πραγματοποιούνται με τους «εξαφανισμένους εμπόρους», που αποτελούν ειδικό στόχο της ΑΑΔΕ και γενικά όλων των φορολογικών υπηρεσιών της Ευρωπαϊκής Ένωσης, αφού πριν εξαφανιστούν έχουν ήδη καταφέρει να αφήσουν απλήρωτα χρέη σε Εφορία, Ασφαλιστικά Ταμεία και προμηθευτές.
Η συνηθισμένη πρακτική της απάτης είναι η τύπου «καρουζέλ», κατά την οποία, εισάγονται στην Ελλάδα αγαθά από τρίτη χώρα, για να εξαχθούν σε άλλη χώρα της ΕΕ.
Όμως, τα εμπορεύματα κάνουν ένα κύκλο (πραγματικό ή εικονικό) μεταξύ διαφόρων εταιρειών στο εσωτερικό της Ευρωπαϊκής Ένωσης, οι οποίες ανήκουν στον ίδιο πρόσωπο ή κύκλωμα. Παράλληλα συμψηφίζουν τον ΦΠΑ που αναλογούν στα αγαθά, με εικονικά τιμολόγια τα οποία εκδίδουν επιχειρήσεις του ιδίου κυκλώματος.
Επίσης για να μην κινούν υποψίες, μεταφέρουν χρήματα για την πληρωμή της αξίας των αγαθών από τη μία εταιρεία στην άλλη, δήθεν ως τίμημα για τα προϊόντα.
Όμως, κάποια στιγμή, «εξαφανίζεται» η εταιρεία η οποία όφειλε να αποδώσει στο Δημόσιο τον ΦΠΑ και έτσι, τα προϊόντα πωλούνται χωρίς ΦΠΑ, σε πιο ανταγωνιστικές τιμές σε σχέση με εκείνα που φορολογούνται κανονικά.
Ακόμη έχουν διαπιστωθεί περιπτώσεις, κατά τις οποίες, τα συγκεκριμένα κυκλώματα καταφέρνουν, όχι μόνο να μην καταβάλλουν ΦΠΑ, αλλά να λαμβάνουν και επιστροφές ΦΠΑ.
Αυξημένοι οι επιτόπιοι έλεγχοι
Ταυτόχρονα το δίμηνο Ιανουαρίου – Φεβρουαρίου διενεργήθηκαν στοχευμένοι μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι σε 2.256 επιχειρήσεις και διαπιστώθηκαν παραβάσεις τις 987 επιχειρήσεις ή στο 43,8%. Τα πρόστιμα που καταλογίστηκαν ανήλθαν σε 2,37 εκατ. ευρώ.
Ακολουθήστε το Business Daily στο Google news 
