Οι τραπεζικοί λογαριασμοί προδίδουν τους φοροφυγάδες της διπλανής πόρτας

Ιδιαίτερα αποδοτική μέθοδος αποδεικνύεται το άνοιγμα των τραπεζικών λογαριασμών, καθώς εντοπίζει εύκολα εισοδήματα εκατομμυρίων που δεν έχουν δηλωθεί ποτέ στην εφορία, όπως αποκαλύπτει ο Απολογισμός της ΑΑΔΕ για το 2025.

Το εντυπωσιακό στοιχείο είναι πως μεγάλη φοροδιαφυγή διαπράττουν άτομα υπεράνω υποψίας, ή «άνθρωποι της διπλανής πόρτας» είτε πρόκειται για φυσικά πρόσωπα είτε για ατομικές, μικρές επιχειρήσεις.

Έλεγχοι καταθέσεων

Από τους ελέγχους προσαύξησης περιουσίας, μέσω ανοίγματος τραπεζικών λογαριασμών στη διάρκεια του 2025 εντοπίστηκαν μεταξύ άλλων οι ακόλουθες περιπτώσεις:

• Φυσικό πρόσωπο μέλος νομικών προσώπων, στον Δυτικό Τομέα Αθηνών, κατά τα έτη 2019 και 2020 υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις φόρου εισοδήματος αποκρύπτοντας εισοδήματα ύψους 3.229.100 ευρώ.
• Φυσικό πρόσωπο, ασφαλιστής, στον Νότιο Τομέα Αθηνών, κατά το έτος 2019, προσαύξησε την περιουσία του από άγνωστη πηγή, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 532.400 ευρώ.
• Φυσικό πρόσωπο, κομμώτρια, στην Περιφερειακή ενότητα Ιωαννίνων, κατά τα έτη 2020 - 2023, προσαύξησε την περιουσία της από άγνωστη πηγή αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 472.200 ευρώ.
• Φυσικό πρόσωπο, εργάτης, στην Περιφερειακή ενότητα Ηρακλείου, κατά τα έτη 2020-2023, δεν δήλωσε εισοδήματα ύψους 334.815 ευρώ.
• Φυσικό πρόσωπο μη επιτηδευματίας, στον Βόρειο Τομέα Αθηνών, κατά το έτος 2019, προσαύξησε την περιουσία του, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 310.500 ευρώ.
• Φυσικό πρόσωπο, στον Νότιο Τομέα Αθηνών, κατά το έτος 2019, προσαύξησε την περιουσία του αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 307.160 ευρώ.

Αδήλωτες πωλήσεις μέσω διαδικτύου

Οι έρευνες για αδήλωτες πωλήσεις μέσω διαδικτύου αποκάλυψαν πολλές περιπτώσεις φοροδιαφυγής, εκ των οποίων αναφέρονται ενδεικτικά οι κάτωθι:

• Ατομική επιχείρηση, με έδρα στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών και αντικείμενο δραστηριότητας το λιανικό εμπόριο οικιακών ειδών, κατά τα έτη 2019 - 2021, δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη αξίας 2.541.500€ πλέον ΦΠΑ 609.900 ευρώ.
• Ετερόρρυθμη εταιρεία με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Θεσσαλονίκης και αντικείμενο δραστηριότητας τις εισαγωγές και εμπορία παιχνιδιών, κατά το έτος 2022, υπέβαλε ανακριβή δήλωση φορολογίας εισοδήματος αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη αξίας 1.692.085 ευρώ.
• Μονοπρόσωπη ΙΚΕ με έδρα στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών και αντικείμενο δραστηριότητας το εμπόριο ηλεκτρονικών υπολογιστών, περιφερειακών μονάδων και λογισμικού, κατά τα έτη 2019-2021, δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία και δεν υπέβαλε δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη αξίας 1.448.830 ευρώ. Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία, με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Θεσσαλονίκης και αντικείμενο δραστηριότητας το λιανικό εμπόριο μέσω τηλεπωλήσεων, κατά τα έτη 2019-2023, δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 722.980 πλέον ΦΠΑ 173.500 ευρώ.
• Ατομική επιχείρηση με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Ηρακλείου και αντικείμενο δραστηριότητας το λιανικό εμπόριο ειδών ιματισμού, κατά το έτος 2023, υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις εισοδήματος και ΦΠΑ, αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 660.800 ευρώ και μη αποδίδοντας ΦΠΑ 158.600 ευρώ.

Μικροί-Μεγάλοι εν δράσει

Παράλληλα οι έρευνες για τη μη έκδοσης φορολογικών στοιχείων, τη μη υποβολή ή την ανακριβή υποβολή φορολογικών δηλώσεων εντόπισαν μεταξύ άλλων:

• Ατομική επιχείρηση με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Καρδίτσας και αντικείμενο δραστηριότητας το χονδρικό εμπόριο ενδυμάτων υποδημάτων, κατά το έτος 2023 δεν υπέβαλε δήλωση εισοδήματος και το έτος 2024 υπέβαλε ανακριβώς δηλώσεις ΦΠΑ αποκρύπτοντας συνολικά φορολογητέα ύλη αξίας 13.130.400€ και μη αποδίδοντας ΦΠΑ ύψους 2.657.300 ευρώ.
• Μονοπρόσωπη ΙΚΕ με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Αχαΐας και αντικείμενο δραστηριότητας το χονδρικό εμπόριο καθαρισμένης ζάχαρης, κατά το έτος 2022 δεν υπέβαλε δήλωση φορολογίας εισοδήματος αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη αξίας 6.705.180 ευρώ.
• Μονοπρόσωπη ΙΚΕ με έδρα στην Περιφερειακή Ενότητα Θεσσαλονίκης και αντικείμενο δραστηριότητας το χονδρικό εμπόριο άλλων τροφίμων, κατά τα έτη 2021-2022, υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 5.877.610 ευρώ και υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις ΦΠΑ μη αποδίδοντας φόρο ύψους 1.272.375 ευρώ.
• Αστική μη κερδοσκοπική εταιρεία με έδρα στον Κεντρικό Τομέα Αθηνών και αντικείμενο δραστηριότητας τις υπηρεσίες οργάνωσης επιστημονικών ή πολιτιστικών εκδηλώσεων κατά τα έτη 2020 - 2023 δεν υπέβαλε ή υπέβαλε ανακριβώς δηλώσεις φόρου εισοδήματος και ΦΠΑ αποκρύπτοντας φορολογητέα ύλη ύψους 4.784.000 ευρώ και μη αποδίδοντας ΦΠΑ 1.595.100 ευρώ.