Η ΑΑΔΕ ενεργοποιεί το υπερόπλο των φορολογικών ελέγχων στις 29 Οκτωβρίου

Σε λειτουργία τίθεται στους επόμενους μήνες το νέο υπερόπλο της ΑΑΔΕ κατά της φοροδιαφυγής που θα είναι εξοπλισμένο με  μηχανή «Επιχειρησιακής Ευφυΐας» και θα αξιοποιεί τις δυνατότητες της Τεχνητής Νοημοσύνης.

Με απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ, Γιώργου Πιτσιλή παρατάθηκε μέχρι τις 29 Οκτωβρίου η παραλαβή από την ανάδοχο εταιρεία των τελευταίων προγραμμάτων του έργου με τίτλο «Σύστημα Προηγμένης Επιχειρησιακής Νοημοσύνης (ΒΙ) και Ανάλυσης Δεδομένων (Data Analytics)» και σύντομα θα ξεκινήσει η αξιοποίησή του.

Το νέο σύστημα είναι πολλαπλών και πρωτόγνωρων λειτουργιών καθώς, εκτός των άλλων, θα έχει τη δυνατότητα αυτόματων ελέγχων σε τραπεζικούς λογαριασμούς, αλλά και τη δυνατότητα διασταύρωσης δισεκατομμυρίων δεδομένων εντός δευτερολέπτων.

Τα δεδομένα θα αντλούνται από μία «λίμνη δεδομένων» στην οποία θα διαβιβάζονται τα στοιχεία όλων των φορολογουμένων και των επιχειρήσεων και από τα οποία με τη συνδρομή της Τεχνητής Νοημοσύνης θα εντοπίζονται εκείνα που αφορούν συγκεκριμένους φορολογούμενους και επιχειρήσεις και συγκεκριμένες δράσεις.

Το έργο περιλαμβάνει τη δημιουργία, τη διαχείριση και τη συντήρηση μίας υποδομής Επιχειρηματικής Ευφυΐας και Αναλυτικής Δεδομένων καθώς και υπηρεσιών που ενοποιούν, επεξεργάζονται και οργανώνουν τα δεδομένα από διάφορες πηγές, όπως οι τράπεζες, η Αστυνομία, το ΓΕΜΗ, ο ΕΦΚΑ, το Κτηματολόγιο κ.λπ. και τα υποπρογράμματά του ενσωματώνουν:

• Μια «Επιχειρησιακή Λίμνη Δεδομένων» (Enterprise Data Lake – EDL), που θα παρέχει τη δυνατότητα αποθήκευσης και επεξεργασίας τόσο δομημένων όσο και αδόμητων δεδομένων.
• Μια «Επιχειρησιακή Αποθήκη Δεδομένων» (Enterprise Data Warehouse – EDW), που θα περιλαμβάνει και όλες τις απαραίτητες διαδικασίες για τη συλλογή, οργάνωση και επικαιροποίηση των δομημένων δεδομένων του οργανισμού.
• ‘Ένα σύστημα Επιχειρησιακής Ευφυΐας και διαδραστικών αναφορών (Interactive Reports) από τα δεδομένα των EDW και EDL.
• Κάθετες εφαρμογές ανάλυσης δεδομένων και μοντέλων μηχανικής μάθησης (Machine Learning ML) με βάση τα δεδομένα των EDW και EDL.
• Web APIs για παροχή και ενημέρωση της πληροφορίας που αποθηκεύεται στην EDW. Η συγκεκριμένη δυνατότητα θα δίνεται για μεμονωμένα αιτήματα και όχι για μαζική αποστολή/ενημέρωση της πληροφορίας.
• Θα αποθηκεύει στοιχεία από το ELENXIS και σε μια βάση θα καταχωρούνται οι ελεγκτικές υποθέσεις από διαφορετικές υπηρεσίες ελέγχου, ενώ το κυριότερο, θα διαθέτει μια βάση δεδομένων με στοιχεία συναλλαγών επιχειρήσεων.

Πολλές και άμεσες διασταυρώσεις

Το στοίχημα της νέας εφαρμογής είναι η ταχύτητα επεξεργασίας μεγάλου όγκου δεδομένων σε εξαιρετικά σύντομο διάστημα, χρησιμοποιώντας μαζικές διεργασίες (batch processing) για να φιλτράρει, να συγκεντρώνει και να προετοιμάζει δεδομένα για ανάλυση.

Τα δεδομένα, παράλληλα με την επεξεργασία τους σε πραγματικό χρόνο, θα πρέπει να αποθηκεύονται (τυπικά σε ένα data lake) για να συνδυαστούν/χρησιμοποιηθούν και από ασύγχρονες διαδικασίες (batch processes) σε δεύτερο χρόνο. 

Επίσης,  τα δεδομένα θα αποθηκεύονται σε ένα κατανεμημένο χώρο αποθήκευσης αρχείων, ο οποίος μπορεί να αποθηκεύσει μεγάλους όγκους αρχείων σε διαφορετικές μορφές, γνωστός ως «Λίμνη Δεδομένων» (Data Lake).

Οι απίστευτες δυνατότητες του νέου λογισμικού

Τα οφέλη που αποκομίζει η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων από το «Σύστημα Προηγμένης Επιχειρησιακής Νοημοσύνης (ΒΙ) και Ανάλυσης Δεδομένων (Data Analytics)» συνοψίζονται στα ακόλουθα:

1. Αποκτά δυνατότητες διασταύρωσης τραπεζικών στοιχείων όπως καταθέσεις, κινήσεις καρτών και τραπεζικών συναλλαγών.
2. Θα διενεργεί προγνωστική επεξεργασία δεδομένων από διαφορετικές πηγές χρησιμοποιώντας ταυτόχρονα και στοιχεία της αγοράς με τα ενδεικτικά παρακάτω στοιχεία: (α) Προφίλ ασφαλισμένου (β) Τραπεζικά στοιχεία (καταθέσεις, σύνολο συναλλαγών) (γ) Στοιχεία φορολογικών δηλώσεων (δ) Ληξιπρόθεσμα, εμπρόθεσμη είσπραξη, διαγραφή (ε) Πληθωρισμός.
3. Θα διενεργεί στατιστική ανάλυση για τα στοιχεία μητρώου και των ομάδων φορολογουμένων, καθώς και ανάλυση για τα αποτελέσματα πράξεων συμμόρφωσης από τα βεβαιωμένα ποσά και τις εισπράξεις ανά ηλικία, επάγγελμα κλπ. (β) Σύνθετη ανάλυση με δείκτες όπως αριθμός φορολογικών δηλώσεων, δηλώσεων που ελέγχονται από τη ΔΟΥ, δηλώσεων που αντιστοιχούν ανά ΔΟΥ κλπ. (γ) Αξιολόγηση αποτελεσματικότητας δράσεων συμμόρφωσης ή/και τροποποίησης της φορολογικής νομοθεσίας.
4. Θα διενεργεί σύνθετη ανάλυση πληροφοριών από την «τράπεζα πληροφοριών και καταγγελιών» και θα αναλύει τον κίνδυνο παραβατικής συμπεριφοράς μετά από καταγγελία.
5. Θα συγκεντρώνει δεδομένα με σκοπό την ανάλυση εσόδων, τις προβλέψεις εσόδων και τη μελέτη της φορολογικής συμπεριφοράς φυσικών και νομικών προσώπων.
6. Θα συγκεντρώνει δεδομένα για την ανάλυση φορολογικού κενού και την παροχή στοιχείων ελέγχων επί φυσικών και νομικών προσώπων με διάκριση για το είδος του ελέγχου.
7. Θα παρέχει δεδομένα από την παρακολούθηση αντιδράσεων των φορολογουμένων στις ανακοινώσεις της ΑΑΔΕ με αντίστοιχη ανάλυση περιεχομένου.
8. Θα εξάγει συμπεράσματα από τις διασταυρώσεις των δεδομένων των myData, τόσο μεταξύ τους όσο και με τα δεδομένα διαφορετικών βάσεων δεδομένων.
9. Θα δημιουργεί εύχρηστα προφίλ και τάσεις συμπεριφοράς (παραβατικότητας, συμμόρφωσης, σε πολλαπλά επίπεδα, όπως κλαδικά, χωροταξικά, εποχικά, οικονομικά κλπ.) των φορολογουμένων.
10. Θα αναπτύσσει μεθόδους και συστήματα διασταύρωσης στοιχείων και ανάλυσης κινδύνου για την αξιολόγηση των οφειλετών.
11. Θα διενεργεί αναλύσεις ειδικών κατηγοριών οφειλετών με σκοπό τον έλεγχο και τον χαρακτηρισμό οφειλών ως ανεπίδεκτων είσπραξης και παρακολούθηση αυτών.
12. Θα συλλέγει δεδομένα παραβατικότητας (ανά βάθος τριετίας - πενταετίας) ανά κατηγορία επιχειρήσεων και ανά γεωγραφική περιοχή για εξαγωγή ποιοτικών και ποσοτικών κριτηρίων κινδύνων παραβατικότητας για στόχευση σε φορολογικούς ελέγχους.
13. Θα προσδιορίζει αυτόματα την αυξομείωση των φορολογικών εσόδων από τις αλλαγές των αντικειμενικών αξιών των ακινήτων ή μετά από αναπροσαρμογή των φορολογικών συντελεστών.